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6月7日晚間，圓通速遞股份有限公司(600233.SH，簡稱“圓通速遞”)公告稱，收到中國證券監(jiān)督管理委員會大連監(jiān)管局(以下簡稱“大連證監(jiān)局”)出具的《關于對圓通速遞股份有限公司采取責令改正措施的決定》([2023]5號)(以下簡稱《決定書》)，大連證監(jiān)局指出圓通速遞在內(nèi)幕信息知情人管理、財務核算、內(nèi)部控制三方面存在違規(guī)行為，責令其改正。

在內(nèi)幕信息知情人管理方面，《決定書》顯示，圓通速遞2018年、2019年內(nèi)幕信息知情人登記不完整，部分重大事項未做重大事項進程備忘錄。不符合《關于上市公司建立內(nèi)幕信息知情人登記管理制度的規(guī)定》(證監(jiān)會公告[2011]30號)第六條、第十條的規(guī)定。

財務核算方面，《決定書》認為，圓通速遞2021年、2020年、2019年披露投資浙江驛棧網(wǎng)絡科技有限公司4.5億元，公司財務報表附注九中披露該資產(chǎn)的計量方式為“持續(xù)的公允價值計量”，會計報表列報為“其他權益工具投資”。公司未能實際獲取該權益投資的公允價值，以歷史投資成本作為公允價值缺乏證據(jù)支持。導致2021年度少確認其他權益投資 6.89億元；少確認遞延所得稅負債1.72億元；少確認股東權益(其他綜合收益)5.17億元。不符合《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認和計量》(2017)第四十四條：“企業(yè)對權益工具的投資和與此類投資相聯(lián)系的合同應當以公允價值計量”的規(guī)定。

另外，內(nèi)部控制方面，圓通速遞存在兩項問題。一是合同監(jiān)控不當。公司下屬子公司杭州杰倫貨運有限公司與關聯(lián)方上海圓匯技術有限公司簽訂《車輛運輸服務合同》,并對承運商的資質、固定資產(chǎn)和合作車輛進行約定，但公司未對承運商資質進行審查。不符合《企業(yè)內(nèi)部控制應用指引第16號——合同管理》第三條第一款的規(guī)定。二是股東大會、董事會運作不規(guī)范。公司董事會審議《關于董事薪酬計劃的議案》時相關獨立董事未進行回避，不符合《上市公司治理準則》第六十條第一款的規(guī)定。

大連證監(jiān)局責令圓通速遞在收到《決定書》之日起 30 日內(nèi)報送書面整改報告。

圓通速遞表示高度重視《決定書》所述事項，將按照大連證監(jiān)局的要求進行全面梳理，并積極對照整改，在規(guī)定期限內(nèi)形成整改報告，及時履行信息披露義務。未來，將不斷深入學習相關法律法規(guī)，增強規(guī)范運作意識，完善公司治理和內(nèi)控制度，切實提高公司財務核算和內(nèi)控管理水平，促進公司穩(wěn)定健康發(fā)展，維護公司及全體股東利益。

(責任編輯：張紫祎)

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