中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京10月28日訊 今日，浙江盛泰服裝集團(tuán)股份有限公司（簡稱“盛泰集團(tuán)”，605138.SH）股價(jià)跌停。截至收盤，盛泰集團(tuán)報(bào)12.92元，跌幅10.03%，成交額4993.83萬元，換手率6.87%，總市值71.78億元。

盛泰集團(tuán)于今年10月27日在上交所主板上市，發(fā)行數(shù)量5556萬股，無老股轉(zhuǎn)讓，發(fā)行價(jià)格為9.97元/股，保薦機(jī)構(gòu)為中信證券股份有限公司，保薦代表人是歐陽顥頔、秦成棟。盛泰集團(tuán)本次發(fā)行募集資金總額5.54億元，募集資金凈額4.63億元。

盛泰集團(tuán)主要從事紡織面料及成衣的生產(chǎn)與銷售。公司的控股股東為寧波盛泰，本次發(fā)行前持有公司股份1.69億股，占公司總股本的33.70%，為公司第一大股東。公司實(shí)際控制人為徐磊。徐磊，男，中國香港籍。徐磊通過公司控股股東寧波盛泰間接控制公司33.70%股權(quán)；通過香港盛泰間接控制公司1.36%股權(quán)；公司員工持股平臺盛新投資和盛泰投資與徐磊先生簽署了不可撤銷的《一致行動協(xié)議》。徐磊通過寧波盛泰、香港盛泰及其一致行動人合計(jì)控制公司48.15%的股權(quán)。

今年8月26日，盛泰集團(tuán)首發(fā)過會。證監(jiān)會第十八屆發(fā)行審核委員會2021年第90次發(fā)審委會議提出詢問的主要問題：

1、雅戈?duì)柤瘓F(tuán)和伊藤忠商事為持有發(fā)行人5%以上股份的股東，同時(shí)為發(fā)行人的供應(yīng)商和主要客戶，報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人與上述股東關(guān)聯(lián)交易金額較大。請發(fā)行人代表說明：（1）發(fā)行人向雅戈?duì)柤瘓F(tuán)、伊藤忠商事既有采購又有銷售的原因及合理性，關(guān)聯(lián)交易價(jià)格的公允性，是否存在通過關(guān)聯(lián)交易調(diào)節(jié)收入、費(fèi)用、利潤的情形；（2）發(fā)行人向伊藤忠商事銷售平均價(jià)格高于向優(yōu)衣庫銷售平均價(jià)格的原因及合理性，優(yōu)衣庫委托伊藤忠商事向發(fā)行人采購，而不直接向發(fā)行人采購的原因及合理性；（3）發(fā)行人與雅戈?duì)柤瘓F(tuán)存在資金拆借的原因，資金是否被持續(xù)占用；（4）發(fā)行人與雅戈?duì)柤瘓F(tuán)和伊藤忠商事之間的關(guān)聯(lián)交易是否影響發(fā)行人的獨(dú)立性，發(fā)行人與雅戈?duì)柤瘓F(tuán)、伊藤忠商事是否存在與本次發(fā)行上市相關(guān)的特殊利益安排；（5）發(fā)行人的客戶、供應(yīng)商與雅戈?duì)柕目蛻?、供?yīng)商是否存在重合或受同一主體控制的情況，雅戈?duì)柺欠翊嬖谙虬l(fā)行人輸送客戶資源、代墊成本費(fèi)用等利益輸送情形。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程，并發(fā)表明確核查意見。

2、發(fā)行人控股股東原為雅戈?duì)柤瘓F(tuán)，截至目前，雅戈?duì)柤瘓F(tuán)通過雅戈?duì)柗b持有發(fā)行人19.85%的股份。雅戈?duì)柤瘓F(tuán)既是發(fā)行人客戶也是發(fā)行人供應(yīng)商，發(fā)行人、寧波盛泰、香港盛泰中多人存在雅戈?duì)柤瘓F(tuán)的任職經(jīng)歷。請發(fā)行人代表說明：（1）雅戈?duì)柤瘓F(tuán)減持發(fā)行人股權(quán)的具體原因，寧波盛泰、伊藤忠商事、伊藤忠亞洲認(rèn)購雅戈?duì)柤瘓F(tuán)所持發(fā)行人股權(quán)的資金來源，是否存在由雅戈?duì)柤瘓F(tuán)向上述單位提供借款或財(cái)務(wù)資助的情況，股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格是否公允；（2）雅戈?duì)柤瘓F(tuán)與寧波盛泰、徐磊及其控制的關(guān)聯(lián)方、伊藤忠商事、伊藤忠亞洲是否存在委托持股安排；（3）雅戈?duì)柤瘓F(tuán)將發(fā)行人從控股轉(zhuǎn)為參股的原因及合理性，是否存在股權(quán)轉(zhuǎn)讓后，雅戈?duì)柤瘓F(tuán)仍然控制發(fā)行人的情況，發(fā)行人的股權(quán)是否存在代持的情況；（4）發(fā)行人是否主要借助雅戈?duì)柤瘓F(tuán)取得客戶訂單或進(jìn)行采購，發(fā)行人是否具備自主開發(fā)客戶和采購的能力，發(fā)行人對雅戈?duì)柤瘓F(tuán)是否存在重大依賴。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程，并發(fā)表明確核查意見。

3、發(fā)行人境外銷售占比較大。請發(fā)行人代表說明：（1）主要境外子公司的功能定位，上述子公司主要業(yè)績數(shù)據(jù)如收入、成本、費(fèi)用、利潤、毛利率、費(fèi)用率等指標(biāo)與發(fā)行人相應(yīng)指標(biāo)相比是否正常；（2）發(fā)行人對海外子公司的內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)的合理性及執(zhí)行有效性；（3）境外子公司稅收是否符合當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)的規(guī)定，是否存在因轉(zhuǎn)移定價(jià)引發(fā)的稅務(wù)處罰風(fēng)險(xiǎn)（4）境外子公司是否存在因外匯管制政策限制而導(dǎo)致利潤分紅無法匯入境內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程，并發(fā)表明確核查意見。

4、上海和兆為發(fā)行人前五大客戶。請發(fā)行人代表：（1）說明上海和兆較短時(shí)間就成為發(fā)行人前五大客戶的原因及合理性，其采購的產(chǎn)品最終耗用或?qū)ν怃N售情況；（2）結(jié)合上海和兆和拉夫勞倫的訴訟進(jìn)展，說明上海和兆經(jīng)營是否正常，對其應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提是否充分。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程，并發(fā)表明確核查意見。

9月23日，盛泰集團(tuán)發(fā)布的招股說明書顯示，公司擬募集資金4.63億元，分別用于面料技術(shù)改造建設(shè)項(xiàng)目（嵊州）、面料技術(shù)改造及擴(kuò)能建設(shè)項(xiàng)目（越南）、湖南新馬制衣有限公司生產(chǎn)線技術(shù)改造升級建設(shè)項(xiàng)目、盛泰集團(tuán)智能制造系統(tǒng)建設(shè)項(xiàng)目、河南織造及成衣生產(chǎn)中心建設(shè)項(xiàng)目、補(bǔ)充營運(yùn)資金。

盛泰集團(tuán)本次發(fā)行費(fèi)用合計(jì)9121.73萬元，其中，中信證券股份有限公司獲得保薦及承銷費(fèi)用4808.68萬元。

今年1-9月，盛泰集團(tuán)實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入35.89億元，同比增長2.27%；歸屬于發(fā)行人股東的凈利潤2.34億元，同比增長14.87%；歸屬于發(fā)行人股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤1.31億元，同比減少21.82%；經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額2.60億元，同比減少48.65%。

關(guān)鍵詞： 集團(tuán) 存在 是否 發(fā)行人 盛泰