疫情沖擊加上監(jiān)管要求銀行從嚴(yán)認(rèn)定不良資產(chǎn)，不少銀行在2020年凈利潤(rùn)出現(xiàn)下滑。第一財(cái)經(jīng)不完全統(tǒng)計(jì)發(fā)現(xiàn)，去年有將近20家銀行凈利潤(rùn)同比2019年下滑超過(guò)30%，例如百信銀行、哈爾濱銀行、田林農(nóng)商行、盛京銀行、昌吉農(nóng)商行等。

在不良率方面，雖然上市銀行中部分銀行的資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)惡化，但上市銀行整體出現(xiàn)好轉(zhuǎn)。另外，去年非上市銀行資產(chǎn)質(zhì)量與2019年相比并未出現(xiàn)大幅惡化。整個(gè)銀行業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量較為穩(wěn)健。

加大撥備和不良核銷(xiāo)，從嚴(yán)認(rèn)定不良

去年商業(yè)銀行累計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)1.94萬(wàn)億元，同比下降2.7%。有18家銀行凈利潤(rùn)出現(xiàn)大幅下滑，降幅在30%以上。加大撥備和不良核銷(xiāo)、從嚴(yán)認(rèn)定不良等是重要因素。

百信銀行2020年主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，總資產(chǎn)664.73億元，較上年末上升12.93%;總負(fù)債599億元，較上年末上升7.7%;凈利潤(rùn)-3.88億元，同比下降了2063.5%，而2019年凈利潤(rùn)為0.2億元。不良率1.66%，撥備覆蓋率為229%。

針對(duì)去年業(yè)績(jī)情況，百信銀行行長(zhǎng)李如東表示：“2020年暫時(shí)的虧損是我們?cè)谪?cái)務(wù)上的主動(dòng)安排，百信銀行如果按照撥備覆蓋率150%計(jì)提，2020年可以盈利1個(gè)億以上，但并沒(méi)有這么做。今年一季度我們已經(jīng)盈利，預(yù)計(jì)今年全年?duì)I收和利潤(rùn)均將大幅增長(zhǎng)。”

凈利潤(rùn)大幅下滑的還有哈爾濱銀行和盛京銀行。哈爾濱銀行2020年數(shù)據(jù)顯示，雖然其凈利差為2.18%，較上年上升0.16個(gè)百分點(diǎn)，凈利息收益率為2.20%，較上年上升0.10個(gè)百分點(diǎn)，不過(guò)，該行去年凈利潤(rùn)為7.5億元，同比下滑79%。

主要原因是，哈爾濱銀行去年信用減值損失為83.014億元，同比增加31.21億元，增幅60.2%。“根據(jù)監(jiān)管部門(mén)的相關(guān)要求，綜合考慮疫情影響及經(jīng)濟(jì)環(huán)境等方面的不確定性因素，繼續(xù)按照動(dòng)態(tài)原則計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。同時(shí)，加大不良貸款處置力度，不良貸款核銷(xiāo)金額增加導(dǎo)致減值損失相應(yīng)增加。”哈爾濱銀行稱(chēng)。

去年年底哈爾濱銀行不良貸款率為2.97%，增加0.98個(gè)百分點(diǎn);核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率、資本充足率分別為10.18%、10.20%、12.59%，較上年末分別下降0.04、0.04個(gè)百分點(diǎn)及上升0.06個(gè)百分點(diǎn)。

盛京銀行2020年則因?qū)⒂馄?0天以上貸款和符合不良特征的貸款全部納入不良貸款管理，凈利潤(rùn)出現(xiàn)大降。數(shù)據(jù)顯示，盛京銀行去年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)12億元，降幅78%。逾期90天以上貸款占不良貸款的比例較2019年末大幅下降131個(gè)百分點(diǎn)至91%。

國(guó)有大行和股份制銀行中唯一一家凈利潤(rùn)下滑在30%以上的銀行是民生銀行。數(shù)據(jù)顯示，2020年民生銀行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入1849.51億元，同比增長(zhǎng)2.50%;實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)343.09億元，同比下降36.25%;平均總資產(chǎn)收益率和加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率分別為0.51%、6.81%。信用減值損失929.88億元，同比增加301.81億元，增幅48.05%。其中，貸款減值損失769.90億元，同比增加161.40億元;金融投資減值損失108.84億元，同比增加102.50億元。

值得注意的是，民生銀行去年信用減值損失雖然超過(guò)900億元，但去年末不良貸款率為1.82%，比上年末上升0.26個(gè)百分點(diǎn)，不良貸款總額700.49億元，比上年末增加156.15億元;關(guān)注類(lèi)貸款總額1146.76億元，比上年末增加113.91億元，關(guān)注類(lèi)貸款占比2.98%，比上年末上升0.02個(gè)百分點(diǎn)。撥備覆蓋率139.38%，比上年末下降16.12個(gè)百分點(diǎn)。

4月2日，民生銀行董事長(zhǎng)高迎欣在2020年度業(yè)績(jī)說(shuō)明會(huì)上表示：“2020年，我行在繼續(xù)堅(jiān)持將逾期90天以上貸款降級(jí)為不良的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步實(shí)行了對(duì)逾期60天以上貸款原則上降級(jí)為不良的要求，年末逾期60天與不良貸款偏離度小于100%，更加審慎反映資產(chǎn)質(zhì)量水平。除逾期天數(shù)因素外，對(duì)于賬面尚未到期或逾期不足60天但已暴露一定程度風(fēng)險(xiǎn)特征的業(yè)務(wù)，我行也嚴(yán)格按照風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)制度要求審慎將其降級(jí)至不良。同時(shí)，加大貸款撥備計(jì)提，進(jìn)一步加大不良貸款核銷(xiāo)力度，資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)一步夯實(shí)。”

部分資產(chǎn)質(zhì)量惡化，但整體保持穩(wěn)定

雖然上述銀行中，民生銀行、盛京銀行、哈爾濱銀行的不良率都有所提升，不過(guò)就上市銀行整體而言，資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)改善。

中信建投研報(bào)數(shù)據(jù)顯示，2020年第四季度上市銀行不良率季度環(huán)比下降2BP至1.49%，國(guó)有行微升。國(guó)有行不良認(rèn)定最為嚴(yán)格，致其不良率環(huán)比小幅上行，但升幅放緩。2020年第四季度末，國(guó)有行不良貸款偏離度只有55.4%，為各類(lèi)型銀行中最低。國(guó)有行、股份行、農(nóng)商行不良率季度分別環(huán)比上升2BP、下滑15BP、下滑2BP至1.50%、1.45%、1.22%。

“去年上市銀行不良+關(guān)注類(lèi)貸款占比大幅改善。其中，年末銀行不良+關(guān)注類(lèi)貸款占比為3.51%，環(huán)比年中下降16BP，較上年末下降22BP。全年改善最顯著的是三家蘇南農(nóng)商行，其次是股份行，最后是大行。其中大行中交行降幅最大，較上年末下降55BP;股份行中平安降幅最大，較上年末下降136BP;三家蘇南農(nóng)商行中降幅最大為江陰銀行，下降125BP。”上述研報(bào)顯示。

在非上市銀行中，第一財(cái)經(jīng)統(tǒng)計(jì)發(fā)現(xiàn)，截至2020年底，盡管匯川農(nóng)商行、印江農(nóng)商行的不良率超過(guò)了4%，但總體來(lái)看，2020年資產(chǎn)質(zhì)量同比2019年并沒(méi)有太大的明顯惡化。

穆迪評(píng)級(jí)在近期展望中表示，得益于越來(lái)越全面的經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇以及資產(chǎn)增長(zhǎng)的放緩，中國(guó)銀行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量將保持穩(wěn)定。但在疫情防控常態(tài)化之后，經(jīng)濟(jì)不確定性仍將較高，因此一些資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)依然存在。疫情后的結(jié)構(gòu)性調(diào)整將會(huì)推高不良貸款生成率，銀行將使用其高額貸款損失撥備加速處置壞賬。

銀保監(jiān)會(huì)數(shù)據(jù)顯示，2020年，銀行業(yè)共處置不良資產(chǎn)3.02萬(wàn)億元。銀保監(jiān)會(huì)主席郭樹(shù)清近期表示，2021年將保持不良貸款處置力度不減，力度甚至比2020年更大。

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